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2025년 들어 홈택스가 대대적으로 개편되면서 부가가치세 신고가 한층 간편해졌습니다. 이번 글에서는 2025년 홈택스 부가가치세 신고기간과 신고방법을 자세히 알아보겠습니다.
2025년 부가가치세 신고기간 일정
일반과세자 및 법인사업자 신고기간
제1기 (2025년 1월 1일~6월 30일)
- 확정신고: 2025년 7월 1일~7월 25일(금)
- 예정신고: 2025년 4월 1일~4월 25일
제2기 (2025년 7월 1일~12월 31일)
- 확정신고: 2026년 1월 1일~1월 25일
- 예정신고: 2025년 10월 1일~10월 25일
간이과세자 신고기간
연간 신고 (2025년 1월 1일~12월 31일)
- 확정신고: 2026년 1월 1일~1월 25일
💡 참고: 2025년 2기 확정신고(2024년 하반기분)는 설 연휴와 주말이 겹쳐 **1월 31일(금)**까지 연장되었습니다.
2025년 홈택스 개편 주요 변화사항
1. 자동 신고서 작성 기능
- 신용카드, 현금영수증, 전자세금계산서 정보 자동 반영
- 매출세액과 매입세액 자동 계산
- 실시간 세액 재계산 기능
2. 간편 신고 시스템
- 복잡한 절차 없이 매출/매입 정보 확인 후 바로 신고
- 한눈에 들어오는 직관적인 인터페이스
- 신고 유형별 맞춤형 화면 제공
3. AI 기반 지능형 검색
- 세법 용어를 몰라도 일반 용어로 검색 가능
- 예: "배달라이더" 검색 시 관련 신고 화면 자동 안내
- AI 전화 상담 서비스 제공
홈택스 부가가치세 신고 방법 단계별 안내
1단계: 홈택스 접속 및 로그인
- 홈택스 공식 사이트 접속
- 공인인증서 또는 간편인증으로 로그인
- 사업자로 전환 (개인사업자의 경우)
2단계: 부가가치세 신고 메뉴 선택
- 메인 화면에서 '신고/납부' 메뉴 클릭
- '부가가치세' 항목 선택
- 해당 과세기간 확인 후 신고 시작
3단계: 신고서 작성
- 기본정보 입력
- 과세기간 및 사업자 정보 확인
- 신고 유형 선택 (일반과세자/간이과세자)
- 매출세액 입력
- 자동 반영된 매출 정보 확인
- 누락된 매출 건 추가 입력
- 매입세액 입력
- 공제 가능한 매입세액 확인
- 부가가치세 환급 대상 여부 점검
4단계: 신고서 제출 및 납부
- 작성된 신고서 내용 최종 확인
- 전자신고 제출
- 납부할 세액이 있는 경우 온라인 납부 진행
2025년 부가가치세 신고 시 주의사항
1. 신고기한 준수
- 신고기한 경과 시 신고불성실가산세 부과
- 납부지연 시 납부지연가산세 추가 부과
- 기한 내 신고 완료 필수
2. 세금비서 서비스 활용
- 2025년 개편으로 업그레이드된 AI 세금비서 적극 활용
- 매출/매입 정보 자동 분석 및 추천
- 신고 오류 사전 점검 기능
3. 전자세금계산서 발급 공제
- 직전연도 사업장별 공급가액 기준 공제 적용
- 전자세금계산서 발급·전송 세액공제 연장 적용
- 개인사업자 대상 추가 공제 혜택
4. 간이과세자 특별 주의사항
- 7월 1일 과세유형 전환 시 상반기 별도 신고 필요
- 세금계산서 발급 이력 확인 필요
- 연간 신고 원칙이지만 예외 상황 점검
부가가치세 환급 및 납부 안내
환급 대상자
- 매입세액 > 매출세액인 경우
- 수출업체, 면세사업자 등
- 환급 신청 시 약 30일 내 처리
납부 방법
- 홈택스 온라인 납부 (계좌이체, 신용카드)
- 은행 방문 납부
- 자동이체 서비스 이용
문의 및 상담 안내
국세청 콜센터: 126 (평일 09:00~18:00)
홈택스 고객센터: 1588-0060
AI 전화 상담: 홈택스 내 AI 상담 서비스 이용
마무리
2025년 홈택스 개편으로 부가가치세 신고가 훨씬 간편해졌습니다. 자동 신고서 작성, AI 지원 서비스, 간편 신고 시스템을 적극 활용하여 정확하고 빠른 신고를 완료하세요.
특히 신고기한을 꼭 지키시고, 새로워진 홈택스의 편의 기능들을 최대한 활용하시기 바랍니다. 궁금한 사항이 있으시면 언제든지 국세청 콜센터나 AI 상담 서비스를 이용해보세요.
